1. Как я уже высказался, Ваше описание этого дела -- это никакое не страхование. Страхованием это только становится если купить дополнительную страховку, или ту которая выплатит всю сумму если вкладчик преждевременно умрёт или ту которая будет "докладывать" деньги по ряду других причин. Иначе у банка нет элемента риска и это не страхование.

2. 10% -- как раз очень правильный и необходимый штраф. Я вообще-то даже против поблажек в случае покупки дома и пр. Если бы не было штрафа, то все бы использовали такую программу как обыкнованный банковский счёт. Типа, есть деньги отложить на "через 5 лет", кладёшь туда. А потом вынимаешь и платишь налог. Таким образом люди безнаказанно бы могли тянуть с выплатой налога годами. А зачем это государству? Ему налоги, которые ему законно причитаются, надо сейчас а не через 10 лет.